A nyugdíjbiztosítás kifejezetten nyugdíjcélra kötött életbiztosítási szerződés. Két fajtája van, a hagyományos életbiztosítás és a befektetési egységekhez kötött, un. Unit-linked életbiztosítás.

HAGYOMÁNYOS ÉLETBIZTOSÍTÁS

A megtakarításokat a biztosító saját eszközeivel együtt fekteti be, így a biztosító érdekelt abban, hogy a lehető legmagasabb hozamot érje el. A befektetés kockázatát a biztosító vállalja, a befektetésre a biztosító garantált hozamot ígér és a garantált hozamon felüli hozam 80-90%-át (szerződéstől függően) a biztosító szintén jóváírja az ügyfél számláján.

BEFEKTETÉSI EGYSÉGEKHEZ KÖTÖTT (UNIT-LINKED) ÉLETBIZTOSÍTÁS

Befektetési egységekhez kötött nyugdíjbiztosítás esetén a biztosító az ügyfél számára különböző eszközalapokat kínál, ezek közül választhatja meg, hogy mely eszközalapokba és milyen arányban fekteti be megtakarításait. Ennek az eldöntését a biztosítók azzal könnyítik, hogy az elérhető eszközalapokat minősítik kockázatok és hozamkilátások szempontjából.

Ezek a nyugdíjbiztosítások nagyobb befektetési szabadságot biztosítanak és lehetővé teszik magasabb hozamok elérését.

A nyugdíjbiztosítások a nyugdíjba vonulást (40%-ot meghaladó rokkantsági fokot, vagy a nyugdíjkorhatár elérését) követően a szerződéstől függően eltérő szolgáltatásokat nyújtanak. Ilyen szolgáltatások lehetnek: az élethosszig tartó, vagy határozott idejű, havi nyugdíj kiegészítés, vagy a megtakarítás egészének vagy egy részének egyösszegű kifizetése. A nyújtott szolgáltatások köre biztosítónként eltérő. A rendelkezésre álló lehetőségek közül az ügyfél választhatja meg az élethelyzetének legmegfelelőbb szolgáltatást.

A biztosítás éves befizetései után 20%, legfeljebb 130.000,- forint adókedvezmény jár, melyet a befektetési számláján írnak jóvá. Az adókedvezmény maximálás kihasználásához éves szinten 650.000 Ft éves megtakarítás szükséges.

A szerződést nyugdíjba vonulásig érdemes fenntartani, így a szolgáltatás teljesen adómentes lesz.

Arra az esetre azonban, amikor az ügyfél átmeneti anyagi nehézségbe kerül a biztosítók általában lehetőséget adnak a díjfizetés szüneteltetésére. Ha a megtakarított összeghez is hozzá akar férni a nyugdíjba vonulást megelőzően, akkor ez az adókedvezmény 20%-kal növelten történő visszafizetését vonja maga után, valamint a lejáratból hátralévő futamidő függvényében a szerződéskötést követő néhány évben jelentős költséggel járhat. Emellett a kifizetést adófizetési kötelezettség is terheli.

Nagy előnye még a nyugdíjbiztosításnak, hogy lehetőség van kedvezményezett megjelölésére is, mellyel elhalálozás esetén a hagyatéki eljárás nélkül, rövid időn belül, és akár a törvényes örökléstől eltérően kerül kifizetésre a szerződéses összeg.